Bátya Község Önkormányzata Képviselő-testületének
2/2016. (II. 12.) önkormányzati rendelete
Bátya Község 2016. évi költségvetéséről
Bátya Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében
meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f)
pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Pénzügyi és Vagyonnyilatkozatot
Ellenőrző Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Bátya Község Önkormányzatára (a továbbiakban:
Önkormányzat), az Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület),
annak bizottságaira és az Önkormányzat által irányított intézményekre (a továbbiakban:
költségvetési szervek).
2. Főösszegek
2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi költségvetésének
költségvetési bevételek főösszegét 296 895 eFt-ban
költségvetési kiadások főösszegét 318 395 eFt-ban
finanszírozási kiadásait: 0 eFt-ban
finanszírozási bevételeit 21 500 eFt-ban
a halmozódás nélküli bevételi főösszeget 318 395 eFt-ban
a halmozódás nélküli kiadási főösszeget 318 395 eFt-ban
állapítja meg.
(2) A költségvetési bevételek és kiadások különbözete a költségvetési hiány, amelynek
fedezetét a finanszírozási bevételek biztosítják (belső finanszírozás), ennek bemutatását a
rendelet 1. melléklete tartalmazza. Az Önkormányzat működési célra hitel felvételével nem
számol.
(3) Az Önkormányzat a költségvetési egyenlegét, működési és felhalmozási célú, bevételi és
kiadási előirányzatok szerinti bontásban, közgazdasági tagolásban elkülönítetten, – a
finanszírozási műveleteket is figyelembe véve – együttesen egyensúlyban a rendelet 1.
melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 6. melléklete
tartalmazza.
3. Kiadások
3. § (1) A 2. § (1) bekezdésében megállapított kiadási főösszeg működési és felhalmozási
kiadások szintjén, az előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok, valamint a kötelező
feladatok, önként vállalt feladatok, és állami (államigazgatási) feladatok szerinti részletezését
a rendelet 1.1.1; 1.1.2; 1.1.3; 1.1.4 mellékletei tartalmazzák, amelynek összesítését az 1.1.0
tartalmazza.
(2) Az önkormányzati beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a
rendelet 7; 8; melléklete tartalmazza.
(3) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek
bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projekthez történő
hozzájárulást a rendelet 10. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához adósságot
keletkeztető ügylet válik, vagy válhat szükségessé a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat középtávú tervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.
(6) Bátya község szociális feladatainak részletezését a rendelet 3. melléklete tartalmazza.
4. Bevételek
4. § (1) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg (1.melléklet) forrásonkénti,
működési és felhalmozási előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező, önként
vállalt feladatok, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a rendelet
1.2.1; 1.2.2; 1.2.3; 1.2.4 mellékletei az önkormányzat, és költségvetési szervek szerinti
megoszlása bemutatásával tartalmazza, amelynek összegzése az 1.2.0 mellékletben történik.
(2) Az Önkormányzat normatív központi támogatásait a rendelet 2. melléklet részletezi
támogatás jogcímenként.
(3) Az Önkormányzat bevételeiből nyújtott kedvezményeket (közvetett támogatásokat) a
rendelet 14. melléklete részletezi.
5. Általános és céltartalék
5. § (1) A Képviselő-testület a 2.§ (1) bekezdésében meghatározott kiadási főösszegen belül
az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására az általános tartalék
összegét 5301 ezer forintban állapítja meg, amely elkülönítetten szerepel a rendelet 1.1.1
melléklet 200. során.
(2) Az Önkormányzat céltartalékot nem tervez 2016. évre.
6. Éves létszám-előirányzat
6. § Az éves engedélyezett létszám-előirányzatokat önkormányzat és költségvetési
szervenként a rendelet 1.1.0; melléklete tartalmazza, a közfoglalkoztatottak éves létszám-
előirányzata figyelembe vételével, de külön kiemelve.
7. Több éves kihatással járó feladatok
7. § A több éves kihatással járó feladatok a rendelet 13. melléklete, az adósságot keletkeztető
ügyletek és kezességvállalások, valamint saját bevételek körét a rendelet 4; 5; 11 melléklete
tartalmazza szöveges indoklással. A Képviselő-testület a későbbi évek előirányzatait
véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
8. Költségvetési finanszírozási bevételek
8. § (1) A Képviselő-testület a saját önkormányzati források maximális feltárására kell, hogy
törekedjen a kiadások lehetséges csökkentése mellett.
(2) Az Önkormányzat fizetőképességének megtartására törekszik, a hiányt belső
finanszírozással (pénzmaradvány, tartalék felhasználással) kívánja megoldani, a kiadásainak
finanszírozására likvid hitelt nem kíván felvenni.
(3) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi
előirányzatokat intézményenként a rendelet 1.4.1; 1.4.2; 1.4.3; 1.4.4 mellékletei, összesítve az
1.4.0 melléklete tartalmazza.
9. Költségvetési finanszírozási kiadások
9. § A finanszírozási kiadások között csak a költségvetési szervek önkormányzat általi
finanszírozásának elszámolása történik. A finanszírozási kiadások bemutatására a rendelet
1.3.0; 1.3.1; 1.3.2; 1.3.3; 1.3.4 mellékletei szolgálnak.
10. A költségvetés végrehajtásának általános szabályai
10. § (1) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a
gazdálkodás szabályszerűségéért és az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a
polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei elemi költségvetését
tartalmazzák a rendelet 1. melléklet alábontott mellékletei. A költségvetési szervek
gazdálkodásának lebonyolítását a Bátyai Polgármesteri Hivatal köztisztviselői látják el.
11. § Az általános tartalékról és annak felosztásáról a polgármester javaslatára a Képviselő-
testület dönt.
12. § (1) A költségvetési bevételek és kiadások különbözete a költségvetési hiány, amelynek
fedezete finanszírozási bevétel (előző évi pénzmaradvány/tartalék (belső finanszírozás)
várható összege.
(2) Az előző évi pénzmaradvány jóváhagyása a 2015. évi zárszámadási rendelet elfogadásával
egyidejűleg történik, az elvonandó és felhasználható összegről a Képviselő-testület dönt
valamennyi költségvetési szerv vonatkozásában.
(3) Amennyiben a 2015. évi normatív állami hozzájárulás elszámolásakor az Önkormányzatot
az állami költségvetés javára visszafizetési kötelezettség terheli az általa irányított
költségvetési szervek vonatkozásában, ennek összegével a pénzmaradványt kell csökkenteni.
13. § (1) A Képviselő-testület változtathatja meg az Önkormányzat, valamint a költségvetési
szervek költségvetését rendeletének módosításával. Az Önkormányzat és költségvetési szerve
bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A Képviselő-testület – az
első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a
költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban
meghatározott határidejéig, december 31-ei hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek
megfelelő módosításáról.
(2) A költségvetési szerv bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzaton belül a költségvetési
szerv saját hatáskörében is módosíthatja.
(3) A költségvetési szerv, a rendeletben megállapított saját bevételi előirányzatain felüli,
pénzügyileg teljesült többletbevételét csak a Képviselő-testület előzetes engedélyével, a
felhasználásra engedélyezett többletnek megfelelő összegben, a rendelet módosítását
követően használhatja fel; a bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat
csökkenteni kell.
(4) A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettséget vállalni az azokat terhelő
korábbi kötelezettségvállalásokkal és más fizetési kötelezettségekkel csökkentett összegű
eredeti/módosított előirányzatok mértékéig lehet. Újabb kötelezettségek vállalása előtt
figyelembe kell venni a meglévő, többéves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a
fedezetül szolgáló bevételek realizálását.
14. § Az Önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szerveknél jutalom,
prémium, céljuttatás címén teljesítményösztönzés, személyi ösztönzés céljából előirányzat
maradvány esetén tervezhető.
15. § Az Önkormányzat költségvetéséből finanszírozott vagy támogatott, államháztartáson
kívüli szervezetek, illetve magánszemélyek a részükre céljelleggel – nem szociális ellátásként
– juttatott összegek felosztásáról a Képviselő-testület dönt. Részletezését a rendelet 9.
melléklete tartalmazza.
16. § (1) A költségvetési szervek gazdálkodását bonyolító hivatal a költségvetési szervek
vonatkozásában - az esedékességet követő 30. napon túli tartozásállományról hitelezők
szerinti bontásban - havonta, a Polgármestert tájékoztatni köteles, aki a következő testületi
ülésen tájékoztatja erről a Képviselő-testületet. Részletezése a rendelet 12. melléklete szerint.
(2) Amennyiben a költségvetési szerv (1) bekezdés szerinti tartozásállománya eléri az éves
eredeti kiadási előirányzata 10 %-át, a Képviselő-testület a költségvetési gazdálkodásról külön
tájékoztató beszámolót kér a gazdálkodást bonyolító hivataltól a tartozásállomány okairól.
11. Záró rendelkezések
17. § Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016.
január 1. napjától kell alkalmazni.
Zsebics Ilona polgármester
Bukros Noémi Linda jegyző
Kihirdetési záradék:
A rendeletet a mai napon kihirdettem.
Bátya, 2016. február 12.
Bukros Noémi Linda jegyző
